Četiri puta veće kazne za neprijavljivanje novca na granici: Građanima do 8.000, firmama do 40.000 eura

Ministarstvo finansija pripremilo je izmjene Zakona o tekućim i kapitalnim poslovima sa inostranstvom kojima se predviđaju strože kazne za neprijavljivanje prenosa novca preko državne granice. Prema nacrtu zakona, građanima prijete kazne od 1.000 do 8.000 eura, dok bi pravna lica za kršenje propisanih obaveza mogla biti kažnjena sa 5.000 do 40.000 eura. Nova pravila obuhvatiće i novac koji se šalje poštanskim i kargo pošiljkama, a za određene prekršaje predviđene su i dodatne kazne u procentu neprijavljenog iznosa.

Kako se navodi u dokumentaciji Ministarstva finansija, u koju je portal Bankar imao uvid, predložene izmjene imaju za cilj jačanje kontrole prekograničnog prenosa sredstava plaćanja, sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma, kao i usklađivanje crnogorskog zakonodavstva sa propisima Evropske unije.

Jedna od najvažnijih novina odnosi se na proširenje obaveze prijavljivanja novca koji se prenosi preko granice.

Naime, postojeći zakonski okvir prvenstveno reguliše prijavljivanje sredstava koja fizička lica prenose prilikom ulaska u Crnu Goru ili izlaska iz zemlje. Novim rješenjima kontrola se proširuje i na sredstva plaćanja koja se prenose bez pratnje, odnosno putem poštanskih i kargo pošiljki.

Prema nacrtu, pošiljalac, primalac ili njihov zastupnik biće dužan da, na zahtjev carinskog organa, podnese prijavu sredstava koja se prenose bez pratnje, najkasnije u roku od 30 dana od prijema zahtjeva.

Prijave će se podnositi Upravi carina, u pisanom ili elektronskom obliku.

Kazne značajno veće nego do sada

Predložene izmjene donose i značajno povećanje novčanih kazni za neprijavljivanje prenosa sredstava plaćanja.

Za pravna lica predviđene su kazne od 5.000 do 40.000 eura, dok bi odgovorna lica u pravnim licima mogla biti kažnjena iznosima od 1.000 do 8.000 eura.

Isti raspon kazni, od 1.000 do 8.000 eura, predviđen je i za fizička lica, dok se za preduzetnike propisuju kazne od 1.000 do 24.000 eura.

Poređenja radi, prema važećim odredbama zakona, kazne za pravna lica iznose od 2.500 do 16.500 eura, za fizička lica od 550 do 2.000 eura, a za preduzetnike od 300 do 6.000 eura.

To znači da bi maksimalna kazna za građane bila povećana četiri puta, sa 2.000 na 8.000 eura, dok bi za pravna lica porasla sa 16.500 na 40.000 eura.

Novim rješenjima sankcionisaće se neprijavljivanje sredstava prilikom prelaska granice, nepodnošenje prijave za sredstva koja se prenose bez pratnje u propisanom roku, kao i dostavljanje netačnih ili nepotpunih podataka.

Dodatna kazna do pet odsto neprijavljenog novca

Posebno značajna novina odnosi se na uvođenje dodatne novčane kazne u iznosu od jedan do pet odsto takozvane povrijeđene zaštićene vrijednosti.

Prema nacrtu zakona, tom vrijednošću smatra se razlika između prijavljenog i stvarno otkrivenog iznosa novca, ukoliko je prijava bila netačna, odnosno cjelokupan neprijavljeni iznos sredstava koja su unesena u Crnu Goru ili iznesena iz zemlje.

To znači da bi, na primjer, u slučaju neprijavljivanja 50.000 eura, dodatna kazna obračunata po ovom osnovu mogla iznositi od 500 do 2.500 eura, uz osnovnu prekršajnu kaznu propisanu zakonom.

Nacrtom se, međutim, ne mijenja neposredno iznos gotovine koji je moguće prenijeti preko granice bez prijavljivanja. Predviđeno je da visinu tog iznosa i dalje propisuje Centralna banka Crne Gore.

Nove obaveze za poštanske i kargo operatore

U izvještaju o sprovedenoj analizi procjene uticaja propisa (RIA), koji je Ministarstvo finansija pripremilo 21. oktobra, navodi se da će izmjene imati direktan uticaj na određene privredne subjekte, prvenstveno one koji učestvuju u poštanskom i kargo prometu.

Nove obaveze mogle bi obuhvatiti identifikaciju pošiljki koje sadrže sredstva plaćanja, dostavljanje propisanih podataka, čuvanje dokumentacije i komunikaciju sa nadležnim organima.

Iz Ministarstva finansija ocjenjuju da će intenzitet dodatnog administrativnog opterećenja zavisiti od načina organizacije postupka prijavljivanja, uključujući mogućnost korišćenja postojećih procedura i digitalnih sistema.

Istovremeno, naglašava se da predložena rješenja ne uvode opšte administrativne obaveze za sva privredna društva, već se odnose na konkretne slučajeve prekograničnog prenosa sredstava plaćanja.

Usklađivanje sa evropskim pravilima

Izmjene zakona dio su procesa usklađivanja crnogorskog zakonodavstva sa pravnom tekovinom Evropske unije, konkretno sa Uredbom EU 2018/1672, kojom se uređuje kontrola gotovine koja se unosi u Uniju ili iznosi iz nje.

U Ministarstvu finansija smatraju da postojeći propisi ne omogućavaju dovoljno efikasnu kontrolu sredstava koja se prenose bez pratnje, što može otežati otkrivanje potencijalno rizičnih transakcija.

Proširenjem kontrole na poštanske i kargo pošiljke trebalo bi da se smanji mogućnost zaobilaženja postojećih mehanizama i unaprijedi sistem sprečavanja pranja novca i finansiranja terorizma.

Prema procjeni Ministarstva finansija, za sprovođenje novih zakonskih rješenja neće biti potrebno izdvajanje dodatnih sredstava iz državnog budžeta, niti će njihova primjena neposredno generisati nove budžetske prihode.

U analizi je navedeno i da tokom njene izrade nije bilo javnih konsultacija, niti je korišćena eksterna ekspertska podrška.

Za praćenje primjene zakona biće zaduženi Ministarstvo finansija i Uprava carina, a među pokazateljima efikasnosti nalaziće se broj prijava, broj kontrolisanih poštanskih i kargo pošiljki, vrijednost neprijavljenih sredstava i broj utvrđenih nepravilnosti.

Predviđeno je da zakon stupi na snagu osmog dana od objavljivanja u Službenom listu Crne Gore, ukoliko predložene izmjene budu usvojene.